Calculadora de Backdoor Roth IRA (EE. UU.)

Averigua qué parte de tu conversión backdoor Roth es gravable bajo la regla pro-rata del IRS.

Nondeductible contribution (after-tax basis)$Existing pre-tax IRA balance (traditional/SEP/SIMPLE, year-end)$Amount you plan to convert$

—taxable portion of conversion

—tax-free portion

—tax-free fraction (basis ÷ total IRA)

Estimates only — not tax advice. Based on 2026 IRS rules (contribution limit $7,500 / $8,600 if 50+) and the pro-rata rule under Form 8606. Source: IRS.gov.

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Sobre la Calculadora de Backdoor Roth IRA

Las personas de altos ingresos que superan el límite de ingresos para una Roth IRA aún pueden meter dinero en una cuenta Roth usando la estrategia backdoor Roth: aportar (de forma no deducible) a una IRA tradicional, y luego convertirla a una Roth IRA. El truco es la regla pro-rata del IRS — si tienes otro dinero antes de impuestos en IRAs tradicionales, SEP o SIMPLE, parte de tu conversión se vuelve gravable, en proporción a cuánto de tu saldo total en IRA es antes de impuestos frente a tu nueva aportación no deducible (después de impuestos).

Cómo funciona

Tu aportación no deducible (límite de 2026: $7,500, o $8,600 si tienes 50 años o más) se trata como base después de impuestos.
Tu saldo existente en IRA antes de impuestos (tradicional/SEP/SIMPLE, en todas tus IRAs, a fin de año) se suma para obtener tu saldo total en IRA.
La fracción libre de impuestos de cualquier conversión es igual a tu base después de impuestos ÷ saldo total en IRA.
El monto gravable de tu conversión es (1 − fracción libre de impuestos) × el monto que conviertes.

Supuestos y comportamiento

Sigue la misma regla pro-rata / de agregación que el IRS aplica mediante el Formulario 8606 — todas tus IRAs tradicionales, SEP y SIMPLE se combinan para este cálculo, no solo la cuenta desde la que estás convirtiendo.
Asume que el saldo existente que introduces es el saldo de fin de año en todas las IRAs aplicables, excluyendo la nueva aportación.
Si tienes $0 en otros saldos de IRA antes de impuestos, toda la conversión está libre de impuestos (el escenario ideal de backdoor Roth).

Limitaciones

No tiene en cuenta el crecimiento de la inversión entre la aportación y la conversión (cualquier ganancia sobre la aportación antes de convertir también es gravable).
No maneja las estrategias de tiempo de transferencias del 401(k) a una IRA (rollovers) usadas para evitar la regla pro-rata.
Solo estimaciones — no es asesoría fiscal. Confirma con un profesional de impuestos y presenta correctamente el Formulario 8606.

Privacidad

El cálculo se ejecuta completamente en tu navegador. No se sube ni se almacena nada.

Preguntas frecuentes

¿Es gratuita esta calculadora de backdoor Roth IRA?

Sí — gratis, sin registro, sin límites, funciona en tu navegador.

¿Qué es la regla pro-rata?

El IRS trata todo tu dinero en IRAs tradicionales, SEP y SIMPLE como un solo conjunto. Cuando conviertes cualquier monto a Roth, las partes gravable y libre de impuestos se calculan proporcionalmente sobre todo ese conjunto — no puedes elegir solo tu aportación después de impuestos.

¿Cómo evito la regla pro-rata?

La forma más limpia es tener $0 en otros saldos de IRA antes de impuestos — por ejemplo, transfiriendo el dinero existente de la IRA antes de impuestos a un 401(k) del empleador que acepte transferencias antes de hacer la conversión backdoor Roth.

¿Cuál es el límite de aportación no deducible de 2026?

$7,500, o $8,600 si tienes 50 años o más (incluye el catch-up de $1,100).

¿Se suben mis datos?

No. Todo se ejecuta localmente en tu navegador; nada se envía ni se almacena.

Escrito por Lakshay Kumar(TechLakshay)

A QA Automation Engineer by trade, Lakshay's real passion is untangling complex problems into simple, working solutions — which is exactly why FreeMyTask exists. On Instagram, he channels that same instinct into helping 26,000+ content creators with SEO education, motivation, and hands-on query solving.

Última actualización: August 22, 2026